OTC 파생 상품 슬롯 사이트클라이언트 - 클라이언트 슬롯 사이트 서비스
JSCC는 2012 년 10 월에 일본 엔화 금리 스왑 (IRS)을 슬롯 사이트하기 시작했으며, 일본 및 글로벌 금융 기관으로 구성된 26 명의 슬롯 사이트 참가자와 100 명 이상의 고객 (계열사 및 고객) (*) (*) (*)은 현재 서비스를 사용하고 있습니다.
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목차
1. IRS 제품 슬롯 사이트 자격
- JSCC의 IRS Clearing Service는 일본의 중앙 슬롯 사이트 요구 사항에 따른 제품을 포함하되 이에 국한되지 않는 광범위한 제품을 포함합니다.
- JSCC에서 슬롯 사이트 할 수있는 IRS 제품 목록 :
- 적격 거래에 대한 요구 사항에 대한 자세한 내용은 다음과 같습니다.
2. 슬롯 사이트 과정
- 거래 실행에서 JSCC의 청소에 이르기까지 처방전없이 구입할 수있는 IRS의 운영 흐름 및 관련 슬롯 사이트 시간에 대한 세부 사항이 다음과 같습니다.
3. 마진의 예금
- 금리 변동으로 인해 발생하는 고객의 청소 직책에 대한 위험은 "마진"으로 덮여 있습니다. 클라이언트는 슬롯 사이트 중개인을 통해 JSCC에 마진을 입금해야합니다 (고객 슬롯 사이트 서비스를 제공하는 관련 슬롯 사이트 참가자)
- 각 유형의 여백이 여기에 설명됩니다.
- 입금 방법, 계산 방법 및 입금 마감일의 세부 사항은 다음과 같습니다.
초기 마진 및 유동성 요금
- 고객 버퍼
JSCC에서 "고객 버퍼"프레임 워크를 사용할 수 있으며, 그러한 목적으로 Clearing Broker가 게시 한 Collaterals의 할당은 고객의 담보 부족 (계열사 및 클라이언트)에 허용됩니다. 참조여기자세한 내용.
4. JSCC에 게시 된 담보 관리 - 신탁 제도
- JSCC는 참가자와 고객 (계열사 및 고객)이 게시 한 담보에 대한 신탁 체계를 설정했습니다. 신탁 제도는 일본 법에 따라 JSCC의 기본 위험으로부터 담보를 격리 (파산 원격) 할 수 있도록합니다.
*대안 적으로 현금 담보물은 현재 계좌와 함께 일본 은행의 양육권에 게시 할 수 있습니다. - 신탁 체계의 개요는 여기에서 확인할 수 있습니다.
- 미국과 일본 법에 따라 미국인이 이용할 수있는 보호 비교 개요는 다음과 같습니다.
5. 지우기 서비스 - 압축 / 크로스 마진 / 위치 전송
- 압축
JSCC는 미결제 슬롯 사이트 거래의 그물 및 압축을 가능하게하는 "압축"서비스를 제공합니다. 클라이언트는 "거래 당 압축", "혼합 속도 압축"및 "공급 업체 개시 압축"을 사용할 수 있습니다. 이러한 서비스에 대한 개요는 다음과 같습니다.
클릭여기무역 압축 당 자격이있는 거래의 규정 된 경제 조건의 경우.
클릭여기무역 압축 당의 다른 관심 지점은
클릭여기혼합 요금 압축 자격이있는 거래의 규정 된 경제 조건의 경우
클릭여기혼합 속도 압축에 대한 다른주의 사항의 경우
- 크로스 마진
JSCC는 청소 된 IRS와 10 년 JGB 선물 위치 사이의 위험을 상쇄 할 수있는 "크로스 마진"서비스를 제공합니다. 이 서비스에 대한 개요는 다음과 같습니다.
- 위치 전송
JSCC는 JSCC의 IRS 슬롯 사이트 서비스의 다른 참가자에게 청소 된 IRS를 전송할 수있는 "포지션 전송"서비스를 제공합니다. 이 서비스에 대한 개요는 다음과 같습니다.
6. JSCC Direct
JSCC 직접
JSCC는 "JSCC Direct"시스템을 추가 서비스로 제공하여 고객이 정보 청소 정보 및 JSCC가 제공하는 필요한 마진 금액과 직접 보고서를 얻을 수 있도록합니다. 이 서비스의 사용은 선택 사항입니다. 사용하려면 슬롯 사이트 중개인에 포함시켜주십시오.
7. 수수료
- 클라이언트 청소를위한 두 가지 다른 수수료 테이블이 청소량 / 거래 빈도에 따라 사용할 수 있습니다. 고객에 대한 수수료에 대한 자세한 내용은 여기에서 확인할 수 있습니다 (클라이언트 슬롯 사이트 수수료는 섹션 4 참조) :
8. 참가자 기본값 지우기
- JSCC는 슬롯 사이트 참가자의 기본값의 위험을 최소화하기 위해 참가자 신용 위험 관리 전체를 수행합니다. 그러나 슬롯 사이트 중개인의 기본값이 발생하면 각 고객의 위치가 다른 슬롯 사이트 중개인으로 전송 될 수 있습니다.
- JSCC의 청소 참가자 기본 관리 프로세스 및 클라이언트 위치 전송과 관련된 규칙에 대한 세부 사항은 다음과 같습니다.
고객 담보 / 포지션 전송 분리
손실 보상 금융 자원
슬롯 사이트 머신 위험 관리
- 반응 형 조치의 특정 세부 사항 JSCC는 IRS 슬롯 사이트 서비스에서 청소 참가자 채무 불이행을 따라갈 수 있습니다.
9. 온 보딩 프로세스 - 슬롯 사이트 시작 방법
- 클라이언트 슬롯 사이트 서비스 제공 중개인 청소
다음 슬롯 사이트 참가자는 현재 JSCC에서 고객 슬롯 사이트 서비스를 제공합니다 :
- Citigroup Global Markets Japan Inc.
- Nomura Securities Co., Ltd.
- Barclays Bank PLC
- Mizuho Bank, Ltd.
- Sumitomo Mitsui Trust Bank, Limited.
- Morgan Stanley Mufg Securities Co., Ltd.
이러한 슬롯 사이트 참가자에 대한 자세한 내용은 JSCC에 직접 문의하십시오. - JSCC 클라이언트 슬롯 사이트 조건
고객으로 JSCC에서 지우기 시작하려면 다음 조건이 충족되어야합니다.
(1) "슬롯 사이트 중개 계약"(*1) 슬롯 사이트 중개인과의 실행;
(2) JSCC (*2)에 "사업 편지"의 제출; 그리고
(3) 거래 긍정 플랫폼 / 전자 거래 플랫폼의 활용 (*3) JSCC에 의해 지정된
참조여기자세한 내용.
(*1) 슬롯 사이트 중개 계약의 경우, "금리 스왑 비즈니스 규칙 처리 절차."
(*2) 사업장의 경우, "금리 스왑 비즈니스 규칙 처리 절차."
(*3) JSCC와 직접 연결되는 거래 확인 플랫폼 / 전자 거래 플랫폼은;
Markitwire, Tradeweb, Bloomberg Vcon 및 Bloomberg Etp.
또한 클라이언트 슬롯 사이트을 위해 새 클라이언트를 온보드 할 때 슬롯 사이트 브로커가 JSCC에 제출 해야하는 문서가 여기에 나열되어 있습니다.
- 타임 라인
JSCC에서 클라이언트로 온 보딩 전에 일반적으로 클라이언트와 슬롯 사이트 중개인간에 특정 절차가 필요합니다. 슬롯 사이트 중개인 선택, 슬롯 사이트 중개인 및 운영 시스템 검사를 통한 필수 서류 준비를 포함한 특정 절차. 각 프로세스에 필요한 기간은 각 슬롯 사이트 중개인마다 다릅니다. 특정 타임 라인 및 세부 사항은 Clearing Broker에게 확인하십시오.
- 일본 자금 세탁법에 따라 슬롯 사이트 회원이 잠재 고객의 검증 프로세스
"범죄 수익금의 양도 방지에 관한 법"( "법")은 자금 세탁을 막기 위해 고안된 일본법입니다. 고객을 대신하여 스왑을 슬롯 사이트하고, 거래에 입력하기 전에 규정 된 품목을 확인하고, 검증 및 거래 기록을 작성하고 유지하고, 의심스러운 활동을 관련 당국에보고 해야하는 은행 및 금융 상품 비즈니스 운영자가 필요합니다.
OTC 금리 스왑과 같은 OTC 파생 거래는 "지정된 거래"의 정의에 포함되어 있습니다 (법 제 4 조 및 "법 집행 명령"( "주문")). 이러한 거래를 수행하기 전에 금융 상품 비즈니스 운영자 (슬롯 사이트 중개인 포함)는 고객에 대한 다음 정보를 확인하기 위해 필요합니다.
- 식별
기업의 경우, 법인의 대표로부터 "등록 된 문제의 증명서 (즉, 일본인 이외의 고객)로부터"등록 된 문제의 증명서 (또는 유사한)를 수신함으로써 검증을 수행해야합니다 (법 집행에 대한 조례 7 조 ( "질서")).
또한, "지정된 거래"에서 회사를 대신하여 행동하는 자연인의 경우, 식별 세부 사항 (이름, 주소, 생년월일)은 공식 정부가 발행 한 문서 (예 : 운전 면허 또는 여권 등)로 인정되어야한다는 사실과 함께 고객이 명시한 거래에서 행동 할 수있는 사실과 함께, 기사 4, Paragrates 4 and the Action of the Action of the Action of the Action of the Action of the Action of the Action of the Action of the Action of the Action of the Action of the Action of the Action of the Action of the Action of Chance of the Action of Action of the Action of Action of Chance ( 조례). - 거래 목적
검증은 고객 대표 (조례 9 조)로부터 의도 된 거래 목적의 선언을 받음으로써 수행됩니다. - 비즈니스 설명
외국 기업의 경우, 외국 법률 또는 회사의 비즈니스 활동을 설명하는 규정 (조례 10 조)에 필요한 문서를 사용하여 검증을 수행합니다. - 유익한 소유자
검증은 다음 규칙에 따라 유익한 소유자를 결정하기 위해 고객의 대표로부터 선언을 받음으로써 수행됩니다. (조례 11 조)
- 공동 재고 회사 및 유한 책임 회사의 경우 : 투표권의 직간접 및/또는 간접적으로 25% 이상을 보유한 자연인 (다른 자연인이 투표권의 50% 이상을 보유하지 않는 한
- 다른 회사의 경우 : 비즈니스 활동에 지배적 인 영향을 미치는 자연인.
-이 목적을 위해 자연인의 정의에는 정부 기관과 상장 회사가 포함될 수 있습니다. (주문 14 조)
- 유익한 소유자의 확인에 대한 포괄적 인 정보는 조례 11 조를 참조하십시오.
"법":범죄 수익의 양도 방지에 관한 행동
"주문":범죄 수익의 양도 예방에 관한 법 집행 명령
"조례":범죄 수익의 양도 예방에 관한 법 집행 조례
또한 참고 :이 정보는 일본 및 비본 고객을위한 참조로 제공되며, 일본에서 거주 한 JSCC 슬롯 사이트 회원을 통해 OTC 금리 스왑을 슬롯 사이트하기 시작하고 있으며, 일본인 상담 방지 법률에 따라 고객이 통합 된 법률과 다를 수 있습니다. 요구 사항에 대한 자세한 내용은 중개인 및 법률 고문 역할을하는 JSCC Clearing 회원에게 문의하십시오. 이 정보는 전적으로 참조 목적을위한 것입니다. 이것은 정권에 대한 완전하거나 포괄적 인 설명이 아니며 의도되지 않습니다. Japan Securities Clearing Corporation ( "JSCC")은 당국의 관련 법률, 규정, 지침 및/또는 정책의 변경에 따라 정보를 업데이트 할 의무가 없습니다. 내용은 법적 또는 투자를 포함하여 어떤 성격에 대한 조언을 구성하지 않으며 추구하지 않습니다. 조언. 이 내용은 JSCC의 참조 된 법률 및 규정에 대한 해석을 기반으로 높은 수준의 영어 요약을 제공하기위한 것입니다. 독자는 항상 JSCC의 슬롯 사이트 서비스 사용 측면에서 항상 자신의 법률 조언을 받고 JSCC의 규칙 책을 검토해야합니다. JSCC는 어떤 이유로 든이 정보의 사용으로 인한 모든 손해에 대해 책임을지지 않습니다. - 식별
- 외국 슬롯 사이트 참가자 및 고객 및 면제 절차에 대한 세금 원천 징수 (이자율 스왑)
해외 슬롯 사이트 참가자와 고객은 국내 소득이있는 경우 일본 세금 관련 법률 및 규정에 따라 일본 소득세 및 재건에 대해 일본 소득세 및 재건에 대한 특별 소득세를 지불 할 책임이 있습니다.
그러나 사건에 따라 외국 기업은 소득세 감소 또는 면제 또는 세금 면제를 원천 징수 할 수 있습니다.
이 정보는 외국 슬롯 사이트 참가자 및 고객을 위해 일본 세금 원천 징수 절차에 관한 참조 정보로 게시되며 소득세의 감소 및 면제 및 보류 면제를 이용할 수 있습니다.변형 마진에 대한이자 (PAI) VM-AS-Settment Scheme (PAA) 사용자에게 지불 한 조정 금액에는 소득세 원천 징수가 필요하지 않습니다. 초기 마진 및 슬롯 사이트 기금에 대한이자 담보 관리 이익은이자로 지급되며 세금 원천 징수의 대상이됩니다. JSCC의 소득세 원천 징수에 따라 국내 소득 소득에 대한 감소 또는 면제 및 원천 징수 세 면제의 주요 사례
(1) 소득세 협약에 따른 소득세 감소 또는 면제구제 대상 소득 일본 소득세 협약 계약 상태의 거주자 인 외국 기업에 지불 된이자 법적 근거 소득세 협약 절차 구제를 즐기려는 외국 기업은 아래에 나열된 서류를 JSCC에 제출해야하며 JSCC는 JSCC (이자 지불 인) 거주지에있는 유능한 세무실의 지구 이사에게 문서를 제출해야합니다. - 소득세 협약 신청 양식
- 혜택 제한에 대한 첨부 양식
- 거주 인증 (회사가 JSCC에 프레젠테이션 1 년 전에 거주 국가의 관할 당국이 발행 해야하는 계약 상태의 거주자임을 제공하는 문서)
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갱신 1 년 또는 3 년마다 갱신이 필요합니다
- 혜택 제한이 충족에 따라 갱신 및 갱신 빈도가 필요합니다.참조 정보 - 전국 세금 기관 일본 웹 사이트 설명 절차
- 소득세 협약 신청 양식 (이자)
- 혜택 제한에 대한 첨부 양식 기사
미국 미국
영국과 북 아일랜드의 영국
프랑스 공화국
호주
네덜란드 왕국
스위스
독일 연방 공화국
- 위에 나열된 국가 외에도 혜택 기사에 제한이있는 다른 소득세 규칙이 있습니다.일본 국가 세금 기관의 웹 사이트.
(2) 세금에 대한 특별 조치에 따른 세금 면제면제 대상 소득 "외국 금융 기관 등"에 지불 한 파생 상품의 OTC 거래 마진의이자
- "외국 금융 기관 등" 이는 주 법률 및 규정에 따라 외국의 은행 사업, 금융 상품 사업 또는 보험 사업에 종사하는 외국 기업을 의미합니다. 펀드는 "외국 금융 기관 등"의 정의에 포함되지 않습니다.
- 초기 마진과 변동 마진 만 면제되지 않지만 펀드의 이익은 아닙니다.법적 근거 과세에 관한 특별 조치에 관한 법, 제 42 조
- 2027 년 3 월 31 일까지 (2025 년 3 월 기준)절차 면제를 즐기려는 외국 기업은 아래에 나열된 신청서와 문서를 JSCC에 제출해야하며 JSCC는 JSCC (관심사의 지불 인) 거주지에서 유능한 세무실의 지구 이사에게 신청서를 제출해야합니다.
- 외국 기업에 관한 인증 문서
- 일본의 영구 시설 (PE)이있는 외국 기업
등록 된 문제 증명서 (발표 전 6 개월 전 발행) - 일본의 영구 설립이없는 외국 기업 (PE)
외국 기업의 이름과 본사 또는 본사의 위치를 명시하는 정부 또는 문화 사무소에서 발행 한 문서
- 일본의 영구 시설 (PE)이있는 외국 기업
- 차생의 과도한 처방전이 거래에 대한 마진으로부터의 이익에 대한 원천 징수 세 면제의 신청서
갱신 갱신이 5 년마다 필요합니다 참조 정보 차생의 처방전없이 구입할 수있는 거래에 대한 마진에서 이익에 대한 원천 징수 세 면제의 신청서
(3) 영구 시설이있는 외국 기업의 원천 징수 면제면제 대상 소득 외국 기업의 영구 설립으로 인한 지정된 국내 소스 소득 법적 근거 소득세 법, 제 180 조 절차 면제를 즐기려는 외국 기업은 (1) 아래에 나열된 문서를 유능한 세무실의 지구 이사에게 제출하고 (2) 유능한 세금 사무소의 지구 이사가 JSCC에 발행 한 (2)에 나열된 인증서를 제시해야합니다. - (1) 세무서의 지구 이사에게 제출할 문서
- 외국 기업 또는 비거주자의 원천 징수 면제 증명서 신청
- 외국 기업이 일본에서 운영하도록 허가되거나 등록 된 경우, 그러한 라이센스 또는 등록을 나타내는 문서의 사본. - (2) JSCC에 제출할 문서
- 원천 징수 면제 증명서
갱신 원천 징수 증명서에 표시된 각 만료시기에 필요한 갱신. 참조 정보 외국 기업 또는 비자원의 원천 징수 면제 증명서 신청
- 일본어로만
(면책 조항)
10. 연락처
- OTC 파생 상품 슬롯 사이트 서비스 (IRS), Japan Securities Clearing Corporation
전화 : +81-50-3361-1794
이메일 :otc@jpx.co.jp
섹션 8의 문서와 관련된 문의 사항. 위험 모니터링 부서에 제출하려면 다음과 같이 문의하십시오. - 위험 모니터링 부서, 위험 관리 부서, 일본 증권 슬롯 사이트 회사
전화 : +81-50-3361-1789
이메일 :risk-mo@jpx.co.jp
11. 규제 상태 - 해외 라이센스/인식
- JSCC는 2008 년 금융 위기 이후 OTC 파생 상품 거래의 중앙 슬롯 사이트에 대한 각 국가의 이니셔티브에 부합하여 해외 규제 당국 (미국, EU, 호주, 홍콩, 캐나다 및 영국)으로부터 일본 이외의 단체에 슬롯 사이트 서비스를 제공하기 위해 승인을 받았습니다.
이를 통해 사용자는 JSCC의 IRS 슬롯 사이트 서비스를 통해 각 관할 구역의 중앙 슬롯 사이트 요구 사항을 준수 할 수 있습니다. 자세한 내용은 여기를 참조하십시오 :
12. 다른
- JSCC의 IRS 슬롯 사이트 서비스를 사용한 슬롯 사이트 참가자 및 고객 (계열사 및 고객) 목록 :
- JSCC의 IRS 슬롯 사이트 서비스와 관련된 규칙 및 공개 통지 :
- IRS 슬롯 사이트 성능 데이터 :
- 금융 시장 인프라 원칙에 따른 공개 :
